La fecha límite para presentar y pagar sus impuestos ya pasó. Si usted tiene un saldo pendiente con el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), es normal que se sienta preocupado por posibles multas o acciones de cobro. No es el único en esta situación: muchas personas enfrentan dificultades similares cada año. La buena noticia es que hay opciones disponibles, y lo más importante ahora es actuar con calma e información.
En esta guía, le explicamos qué pasos puede seguir tras haber incumplido el plazo, qué alternativas de pago ofrece el IRS, y cómo manejar este proceso para reducir sanciones y encontrar una solución viable para usted y su bolsillo.
Consecuencias de no pagar a tiempo
Ignorar una deuda tributaria no la hará desaparecer; al contrario, puede empeorar el problema. El IRS puede aplicar una serie de sanciones que aumentan el monto que debe, además de intereses diarios que incrementan su deuda con el paso del tiempo.
La multa inicial por no pagar es del 0.5 % del monto adeudado por cada mes —o parte del mes— en que la deuda siga sin resolverse, hasta llegar a un máximo del 25 %. A esto se le suma el cobro de intereses, que se calculan y se acumulan diariamente.
Más allá de las multas e intereses, el IRS tiene la autoridad para emprender acciones de cobro. Esto puede incluir colocar un gravamen sobre su propiedad, lo que establece un derecho legal sobre sus bienes. También pueden embargar sus cuentas bancarias, tomando directamente fondos para cubrir la deuda. En casos más graves, incluso pueden embargar parte de su salario, reteniendo una porción de su cheque antes de que usted lo reciba.
Acciones inmediatas que debe tomar
Presente su declaración lo antes posible, incluso si no puede pagar
El IRS aplica una multa por “no presentar la declaración”, la cual se acumula a una tasa del 5 % del total adeudado por cada mes o parte del mes en que no se haya presentado, hasta un máximo del 25 %. Esta penalidad es incluso mayor que la de “no pagar”, por lo que es fundamental presentar su declaración tan pronto como pueda, aunque no tenga el dinero para pagar la totalidad. Muchos programas en línea pueden guiarle paso a paso, haciendo que el proceso sea rápido y sencillo.
Pague lo que pueda
Al momento de presentar su declaración, pague la mayor cantidad que le sea posible, aunque no cubra el total de la deuda. Esto ayuda a reducir el monto sobre el cual se aplican intereses y multas. Además, demuestra buena voluntad, lo cual puede ser favorable al momento de negociar un plan de pagos u otros arreglos con el IRS. También puede disminuir la posibilidad de que se tomen medidas de cobro más agresivas.
Comuníquese con el IRS de inmediato
Llame al IRS tan pronto como pueda. Comunicarse de manera proactiva muestra su compromiso con resolver la situación y puede evitar complicaciones adicionales. Al establecer contacto, podrá conocer las opciones de pago disponibles y quizás reducir la acumulación de sanciones e intereses.
Cómo contactar al IRS:
- Teléfono: Llame al 1-800-829-1040.
- Sitio web: Visite IRS.gov/es
Reúna toda su documentación financiera relevante
Para abordar adecuadamente su deuda tributaria, es fundamental reunir todos los documentos financieros necesarios. Esto le permitirá comunicarse con el IRS de manera más clara y explorar mejor las opciones de pago. Asegúrese de tener a la mano lo siguiente:
- Declaración de impuestos: Una copia de su declaración ya presentada (o que está por presentar).
- Registros bancarios: Estados de cuenta recientes de sus cuentas corrientes y de ahorro.
- Comprobantes de ingresos: Cheques de pago actuales u otra documentación que refleje sus ingresos.
Opciones de pago y soluciones
El hecho de no poder pagar su deuda tributaria de inmediato no significa que se haya quedado sin opciones. El IRS ofrece varias alternativas para ayudarle a manejar su deuda de forma estructurada:
Planes de pago con el IRS
- Acuerdo de pago en línea (OPA, por sus siglas en inglés): Esta es por lo general la forma más rápida de establecer un plan de pagos para deudas tributarias menores.
- Acuerdos a plazos: Para deudas más grandes o situaciones más complejas, este tipo de acuerdo le permite realizar pagos mensuales durante un período determinado.
- Requisitos de elegibilidad: Varían según el tipo de plan, pero en general, se exige haber presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas.
- Cargos asociados a los planes de pago: Tenga en cuenta que algunos planes incluyen tarifas por su establecimiento y administración.
Oferta de transacción (OIC, por sus siglas en inglés)
- Este programa le permite saldar su deuda tributaria por una cantidad menor al total adeudado.
- Criterios de elegibilidad: El IRS considera factores como la “duda sobre la responsabilidad” (usted no cree deber el monto reclamado), la “duda sobre la posibilidad de cobro” (usted no tiene capacidad económica para pagar), y la “administración tributaria efectiva” (pagar generaría una dificultad financiera injusta).
- Proceso de solicitud: La solicitud es compleja y requiere información financiera detallada.
Extensiones a corto plazo
- Cómo solicitarlas: Puede pedir una extensión a corto plazo para pagar, generalmente por un plazo de hasta 120 días.
- Elegibilidad:El IRS evaluará sus motivos para determinar si califica para la extensión.
- Limitaciones: Esta opción ofrece un alivio temporal, no una solución a largo plazo.
Opciones de préstamo
- Préstamos personales: Pueden usarse para consolidar su deuda tributaria, pero es importante considerar las tasas de interés.
- Pagos con tarjeta de crédito (con precaución): Utilícela solo si puede pagar el saldo rápidamente, ya que las tasas de interés suelen ser muy altas.
- Préstamos con garantía hipotecaria: Si usted es propietario de vivienda, esta es una opción, aunque pone su propiedad en riesgo.
Estatus de “actualmente no cobrable” (CNC, por sus siglas en inglés)
- Este estatus detiene temporalmente las acciones de cobro del IRS si usted atraviesa una dificultad financiera.
- Requisitos de elegibilidad:Debe demostrar que pagar sus impuestos le causaría una carga económica significativa.
- Cómo solicitarlo: Tendrá que proporcionar al IRS información financiera detallada.
Buscar ayuda profesional
Si necesita asistencia, no dude en recurrir a profesionales. Abogados fiscales, agentes registrados y contadores públicos certificados (CPAs, por sus siglas en inglés) cuentan con conocimientos especializados en leyes tributarias y procedimientos del IRS. Ellos pueden ayudarle a evitar errores, cumplir con las regulaciones y representar sus intereses. Un profesional de impuestos puede diseñar un plan de pagos adecuado a su situación y, en caso de una auditoría, también puede brindarle representación para garantizar un proceso justo y proteger sus derechos.
Prevención para futuros años fiscales
¿No quiere volver a vivir el mismo estrés fiscal? Aquí le presentamos algunas medidas proactivas que puede tomar para que las próximas temporadas de impuestos sean mucho más manejables:
Ajuste su retención de impuestos
- Utilice la herramienta del IRS llamada Estimador de Retención de Impuestos para verificar si la retención actual de impuestos en su salario es correcta.
- Si es necesario, complete un nuevo formulario W-4 y entréguelo a su empleador para ajustar la retención.
Realice pagos estimados de impuestos (si corresponde)
- Si trabaja por cuenta propia o tiene ingresos que no provienen de salarios, asegúrese de realizar pagos estimados de impuestos de manera puntual durante el año.
- Esto le permitirá evitar una gran deuda tributaria al final del año y reducirá posibles sanciones.
Establezca una cuenta de ahorros exclusiva para impuestos
- Cree una cuenta de ahorros separada destinada únicamente al pago de sus obligaciones fiscales. Esto facilita el ahorro constante y le ayuda a estar preparado cuando llegue el momento de pagar.
Mantenga registros detallados
- Lleve un registro preciso y bien organizado de todos sus ingresos, gastos y deducciones durante todo el año. Esto facilitará la preparación de su declaración y garantizará una presentación precisa.
Reflexión final
Recuerde que no está solo en esta situación. Existen recursos y soluciones para abordar su deuda tributaria pendiente. No permita que el estrés lo paralice. Actúe lo antes posible: comuníquese con el IRS, explore sus opciones de pago y comience a trabajar en una solución.
