A muchos nos ha tocado correr contra el reloj para presentar la declaración de impuestos antes de la fecha límite. Pero no se preocupe, no está solo y aún está a tiempo.
Para ayudarle a reducir su carga fiscal antes del 15 de abril, hemos recopilado una serie de consejos que le permitirán aprovechar al máximo sus deducciones. Le explicaremos cuáles son las deducciones que suelen pasarse por alto y le brindaremos estrategias para organizar su documentación de manera eficiente. Recuerde que cada deducción que reclame representa dinero de vuelta en su bolsillo.
Deducciones comúnmente pasadas por alto
Aprovechar todas las deducciones disponibles es una excelente forma de ahorrar en sus impuestos. Sin embargo, cuando se presenta la declaración con prisa, es fácil pasar por alto algunas deducciones importantes.
Recuerde que puede optar por la deducción estándar o detallar sus gastos, según la opción que le ayude a reducir más su ingreso imponible. Dado que las leyes fiscales pueden cambiar, es fundamental revisar las directrices más recientes del IRS.
A continuación, le presentamos algunas deducciones que suelen olvidarse:
Deducción estándar
La deducción estándar es un monto fijo basado en su estado civil para efectos de declaración. Para muchos contribuyentes, especialmente aquellos que no tienen muchos gastos deducibles, la deducción estándar es la mejor opción, además de ser la más fácil y rápida. Incluso quienes toman la deducción estándar pueden ser elegibles para reclamar deducciones adicionales, como:
Contribuciones caritativas
Incluso si no detalla sus deducciones, puede deducir algunas donaciones caritativas. La Ley CARES permitió a los contribuyentes deducir hasta $300 en contribuciones en efectivo a organizaciones benéficas calificadas, incluso si optan por la deducción estándar. Esta cantidad aplica por contribuyente, por lo que las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden deducir hasta $600. Recuerde conservar los registros de sus donaciones.
Impuestos estatales y locales (SALT, por sus siglas en inglés)
Este puede ser un punto complicado. Aunque la mayoría de las personas que detallan sus deducciones incluyen los impuestos estatales y locales, quienes optan por la deducción estándar suelen olvidar que también pueden tener derecho a algunas deducciones aquí. Esto es especialmente relevante si vive en un estado sin impuesto sobre la renta pero con altos impuestos a la propiedad o ventas. Sin embargo, tenga en cuenta que la deducción total por impuestos estatales y locales está limitada a $10,000 por hogar.
Intereses de préstamos estudiantiles
Puede deducir hasta $2,500 en intereses de préstamos estudiantiles, incluso si opta por la deducción estándar. Esta es una deducción «ajustada al ingreso» o «por encima de la línea», lo que significa que reduce su ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés) antes de calcular otras deducciones. Sin embargo, existen límites de ingresos y otros requisitos de elegibilidad, por lo que es importante revisar las directrices más recientes del IRS.
Aportaciones a cuentas de ahorro para la salud (HSA, por sus siglas en inglés)
Si tiene una HSA, sus aportaciones son deducibles de impuestos, incluso si no detalla sus deducciones. Al igual que los intereses de préstamos estudiantiles, esta es una deducción «por encima de la línea» que puede reducir su AGI.
Aportaciones a una cuenta IRA Tradicional
Las contribuciones a una cuenta IRA tradicional suelen ser deducibles de impuestos, aun si no detalla sus deducciones. También se consideran una deducción «por encima de la línea». Sin embargo, hay ciertas limitaciones según sus ingresos y si tiene un plan de jubilación en su trabajo.
Deducciones detalladas
Detallar sus deducciones implica enumerar todas aquellas que son elegibles. Si el total de sus deducciones supera la deducción estándar, detallar es la mejor opción, aunque requiere más tiempo. Incluso cuando las personas planean detallar sus deducciones, es fácil pasar por alto algunas, especialmente si están apresuradas al presentar la declaración. Estas son algunas deducciones detalladas que comúnmente se olvidan:
Gastos médicos
Muchas personas subestiman cuánto pueden deducir en esta categoría. Puede deducir los gastos médicos calificados que excedan el 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI). Esto incluye consultas médicas, hospitalizaciones, recetas, ciertos equipos médicos e incluso costos de transporte para recibir atención. Guarde todos sus recibos. Aunque crea que no alcanza el límite, sumar todos los gastos podría sorprenderle.
Donaciones caritativas (no efectivo)
Estas pueden incluir ropa, artículos del hogar, muebles e incluso vehículos. Es fundamental llevar un buen registro de estas donaciones, incluyendo una descripción de los artículos y su valor de mercado justo. Para donaciones mayores a $500, se requiere documentación adicional.
Deducción por oficina en casa (si aplica)
Si tiene un espacio en su hogar que usa de manera exclusiva y regular para su negocio, podría deducir algunos gastos relacionados con ese espacio. Sin embargo, las reglas para esta deducción pueden ser complejas, por lo que es importante asegurarse de cumplir con los requisitos.
Gastos de educadores
Los educadores elegibles pueden deducir hasta $300 en gastos de aula no reembolsados. Aunque es una deducción relativamente pequeña, puede sumar significativamente si gasta su propio dinero en suministros para sus estudiantes.
Deducciones basadas en eventos de la vida
Los cambios en la vida suelen traer implicaciones fiscales, y es posible que sea elegible para deducciones que desconocía. Si experimentó alguno de estos eventos importantes durante el año fiscal, vale la pena analizar cómo pueden afectar sus deducciones:
Matrimonio o divorcio
Su estado civil al 31 de diciembre determina su estado de declaración, lo que a su vez impacta su deducción estándar y su elegibilidad para ciertos créditos y deducciones. Casarse puede hacerle elegible para nuevas deducciones, mientras que un divorcio puede cambiar su estado de declaración y afectar deducciones relacionadas con dependientes.
Nacimiento o adopción de un hijo
Dar la bienvenida a un nuevo hijo en su familia no solo trae alegría, sino también beneficios fiscales potenciales. El Crédito Tributario por Hijos puede reducir significativamente su obligación fiscal. Además, puede haber otras deducciones o créditos disponibles para gastos de cuidado infantil, costos de adopción o cuidado de dependientes.
Gastos de mudanza (si aplican)
En general, los gastos de mudanza no son deducibles, pero pueden serlo si la mudanza está relacionada con órdenes militares. Si este es su caso, asegúrese de revisar cuidadosamente las reglas del IRS y los requisitos de documentación.
Organización y documentación
Tener todos sus documentos fiscales organizados es clave, especialmente si está apresurado. Esto le ahorrará tiempo y le ayudará a no perder ninguna deducción. Comience reuniendo todos sus documentos fiscales en un solo lugar, incluyendo recibos, formularios de impuestos (W-2, 1099, etc.), estados de cuenta bancarios y cualquier otro documento relevante. Clasifique todo por categoría (ingresos, deducciones, etc.) para facilitar su acceso.
Si planea detallar sus deducciones, asegúrese de tener recibos de gastos deducibles, como facturas médicas, donaciones caritativas y gastos comerciales (si aplican). Incluso si opta por la deducción estándar, es recomendable mantener estos recibos organizados por si su situación financiera cambia en el futuro.
Opciones para presentar su declaración de impuestos
Si está corto de tiempo, enviar su declaración en papel por correo puede no ser la mejor opción. Este método es más lento y tiene un mayor riesgo de errores debido al ingreso manual de datos. Afortunadamente, existen varias alternativas para quienes presentan su declaración en el último momento, como la presentación electrónica, el uso de software de impuestos o la asesoría de un profesional.
Presentación electrónica (E-filing, en inglés)
La presentación electrónica es la forma más rápida y conveniente de presentar sus impuestos. Es generalmente más precisa que la presentación en papel y, por lo general, recibirá su reembolso más rápido. La mayoría de los programas de impuestos y profesionales fiscales ofrecen servicios de presentación electrónica.
Software de impuestos
Estos programas le guían paso a paso en la preparación de su declaración, calculan deducciones y créditos, y le permiten presentar su declaración electrónicamente. Además, pueden ayudarle a identificar deducciones y créditos a los que pueda tener derecho.
Profesionales de impuestos
Si su situación fiscal es compleja (ingresos por cuenta propia, inversiones, etc.) o simplemente se siente abrumado por el proceso y tiene poco tiempo, considere buscar ayuda de un profesional calificado, como un contador público (CPA, por sus siglas en inglés) o un agente inscrito. Ellos pueden asegurarse de que aproveche todas las deducciones y créditos aplicables, además de encargarse del proceso de presentación por usted.
Solicitar una prórroga
Si definitivamente no puede presentar su declaración a tiempo, puede solicitar una prórroga automática. Sin embargo, es importante recordar que una prórroga para presentar no es una prórroga para pagar. Aún debe estimar cuánto debe y pagar esa cantidad antes del 15 de abril para evitar multas. La prórroga solo le da más tiempo para reunir su documentación y presentar su declaración completa. Si calcula mal lo que debe, podría enfrentar intereses y sanciones sobre el monto no pagado.
Use estos consejos antes de que sea demasiado tarde
No deje que la presión de la temporada de impuestos lo abrume. Todavía tiene tiempo para completar su declaración antes de la fecha límite y aprovechar todas las deducciones a las que tiene derecho. Respire hondo, revise estos consejos y actúe cuanto antes.
